בעלי עסק אם אתם קוראים את המאמר הזה והעסק שלכם נקלע למעגל קסמים של חוסר נזילות כרונית, צורך במימון חוץ הולך וגדל, או אובדן שליטה על המצב הפיננסי, אין ספק שאתם חשים את הלחץ הכלכלי והפיננסי והדאגה כאשר גירעונות תזרימים ממשיכים להצטבר במשך חודשים או אפילו שנים. ייתכן שניסיתם פתרונות זמניים כמו הלוואות, דחיית תשלומים לספקים, שחיקת השכר שלכם ועוד - אך השורש של הבעיה רק הולך ומחמיר.
אם תיאור זה מצלצל כמו המציאות שאתם חווים בעסק, חשוב מאוד שתפנימו: גירעונות ממושכים בתזרים המזומנים אינם רק "תקלה חולפת" או אירוע חד-פעמי. הם מהווים איתות אזהרה חמור לבעיות ארגוניות, תפעוליות וכלכליות עמוקות ושורשיות בניהול ובקרה בעסק ודורשות התערבות יסודית דחופה. המשך לקיחת הלוואות נוספות או מימון חיצוני זמני רק ידחה את פתרון הבעיה ורק יחריף אותה לטווח הארוך ובמקרים גם יגרור חדלות פירעון.
מה עשויים להיות הגורמים לגירעונות בתזרים מזומנים בעסקים:
ירידה ממושכת בהיקפי המכירות והפעילות של העסק. הדברים יכולים לנבוע מלקוחות נוטשים או חוסר בלקוחות חדשים, מוצרים או שירותים שאינם מותאמים ללקוחות, מחירים לא אטרקטיביים וגם שיווק ופרסום לא אפקטיביים ומותאמים.
הוצאות תפעוליות גבוהות מדי ללא בקרה והתייעלות. הוצאות הפעלה כמו שכר עובדים או הוצאות משרד שמהווים אחוז גבוה מהמחזור.
כשלים בגבייה מלקוחות ובניהול ההון החוזר. מערך גביה חסר שלא מאפשר הכנסת כספים במועדים וחובות בגביה רבים פתוחים.
תמחור שגוי של מוצרים ושירותים שלא משקף את העלויות האמיתיות. תמחור שגוי והפסדי מעמיק את הפסד המזומנים ולרוב נובע מתמחור חוסר בעלויות קבועות ועקיפות שאינן נפרסות בתמחור המצור/השירות.
רווחיות מוצרים/שירותים נמוכה. לרוב נובעת ממחירי מכירה נמוכים וזאת כדי לשמור על אטרקטיביות המוצר/השירות ביחס לשוק וזו נובעת לרוב מחוסר בידול ומיתוג שגוי.
מינוף וחוב גבוהים מדי של העסק ביחס להכנסותיו. יחס חוב מול הון עצמי מעלה את הוצאות המימון וחונק את העסק מבחינה תזרימית.
גורמים סביבתיים כמו שינויים בתנאי שוק לקוחות ומתחרים , טכנולוגיה , מצב כלכלי , אירוע ביטחוני או פגעי טבע.
אירועים חד פעמיים שמזעזעים את העסק. אלו אירועים כמו חדלות פרעון של לקוח ויצירת חובות אבודים לעסק, התממשות סיכונים שאין לעסק את הביטחונות והביטוחים הנכונים כהגנה (שריפה, גניבה מתוך העסק).
איך פותרים מצב של גרעון תזרימי ?
מה שנדרש הוא תהליך שורשי של הבראה, המטפל בגורמים האמיתיים של הגירעונות ומותאם אליו. להלן מספר פעולות המחייבות את העסק על מנת להתמודד עם המצב:
ניתוח מעמיק של מבנה ההוצאות התפעוליות והתנהלות העסק, ועל בסיסו - ביצוע תכנית התייעלות ארגונית מקיפה וצמצום משאבים שאינם חיוניים.
בחינה ושינוי של מדיניות התמחור הקיימת וכיוונון רמות המחירים למוצרים ושירותים כך שהעסק יזכה לרמת רווחיות הולמת בהתאם למצבו ולאתגריו.
שיפור משמעותי של תהליכי גביית החובות מלקוחות, ההתנהלות מול ספקים, ניהול המלאי והון החוזר הכולל - גורמים קריטיים להשגת תזרים מזומנים חיובי בר-קיימא..
חיזוק המשמעת התפעולית, השיפור בביצועים והאיכות של המוצרים והשירותים שמעניק העסק.
הערכה מחודשת של מבנה המינוף הפיננסי והיקף החוב של העסק ביחס להכנסותיו והתאמתם למצב הנוכחי, לרבות יצירת מקורות הכנסה נוספים להקטנת הסיכון והתלות.
תיכנון ומציאת פתרונות מימון קצרות מועד כדי לייצר אורך נשימה תזרימי בעסק.
בדיקה וטיוב מערך וערוצי השיווק, המכירות והפרסום בעסק ביחס לאפקטיביות מול התוצאות.
תהליך שינוי יסודי כזה מורכב ביותר לביצוע לבד. פעמים רבות, זקוקים בעלי העסקים לסיוע בלתי תלוי ומקצועי על מנת לזהות את שורשי הבעיה ולהוביל את השינוי הדרוש.
יועץ עסקי חיצוני בעל ניסיון רב יכול להכניס משנה רוח וגישה חדשה. יועץ זה יוכל לבצע ניתוח אובייקטיבי ויסודי של העסק, לאבחן את הכשלים המרכזיים, ובהתאם - לתכנן ולהוביל יישום של צעדי הבראה וייעול מבניים.
התערבות מקצועית מסוג זה היא הדרך היחידה להוציא את העסק משבי המצוקה התזרימית ולהחזיר אותו למסלול בריא של תזרים חיובי, צמיחה ורווחיות לטווח הארוך.
לכן אם אתם חווים גירעונות תזרימיים מתמשכים - עצרו ובחנו את המצב לעומקו. אל תמשיכו במעגל הקסמים של הלוואות והישרדותיות. זוהי ההזדמנות להבריא את עסקכם מהבסיס, לבנות מחדש ולהוביל אותו לעתיד מוצלח ויציב.
אני כיועץ עסקי מומחה מציע לכם שירות ייעוץ וליווי צמוד לאורך כל תהליך ההבראה של העסק מגירעון תזרימי. יחד נבצע ניתוח שורשי מקיף, נתכנן תוכנית פעולה ונוביל את יישומה עד להשגת בריאות כלכלית איתנה ובת-קיימא.
אל תחכו עד שיהיה מאוחר מדי - צרו איתי קשר כבר היום!
Comments